Jaarrekening | Kasstroomoverzicht

Kasstroomoverzicht

Het kasstroomoverzicht geeft inzicht in de oorzaken waardoor het banksaldo gedurende het boekjaar veranderd is. Deze saldomutatie wordt gespecificeerd in drie soorten kasstromen, te weten:

kasstromen uit operationele activiteiten
kasstromen uit investeringsactiviteiten en
kasstromen uit financieringsactiviteiten.

Het overzicht is samengesteld op basis van de indirecte methode.

		x € 1.000
Omschrijving		Uitkomst 2025
KASSTROMEN UIT OPERATIONELE ACTIVITEITEN:
Exploitatieresultaat voor bestemming		51.558
Aanpassing voor:
Afschrijvingen en afwaarderingen	63.490
Mutatie voorzieningen	1.847
Mutatie vaste schulden (exclusief leningen OG)	4.956
Totaal aanpassingen		70.293
Voorraden en onderhanden werk		8.874
Mutatie in werkkapitaal
Kortlopende uitzettingen (excl. liquide middelen)	-15.980
Kortlopende schulden (excl. kortlopende leningen en bank)	-4.902
Overlopende activa	7.277
Overlopende passiva	69.412
Totaal mutatie werkkapitaal		55.807
Kasstroom uit operationele activiteiten		186.532
KASSTROMEN UIT INVESTERINGSACTIVITEITEN:
Investeringen/desinvesteringen
Investeringsuitgaven	-238.223
Desinvesteringen en bijdragen derden	28.580
Totaal investeringen/desinvesteringen		-209.643
Mutatie leningen UG en uitzettingen
Verstrekking van geldleningen (UG)	0
Ontvangen aflossingen op geldleningen UG	1.785
Totaal mutatie leningen UG en uitzettingen		1.785
Mutatie kapitaalverstrekkingen		-9
Kasstroom uit investeringsactiviteiten		-207.867
KASSTROMEN UIT FINANCIERINGSACTIVITEITEN:
Mutatie middelen ’s Rijks Schatkist		0
Mutatie kortlopende geldleningen		-32.500
Opgenomen/aangetrokken langlopende geldleningen (OG)		150.000
Betaalde aflossingen op geldleningen OG		-95.000
Kasstroom uit financieringsactiviteiten		22.500
Mutatie geldmiddelen	toename	1.164
CONTROLE:
Saldo liquide middelen per 31 december 2024		2.699
Saldo liquide middelen per 31 december 2025		3.863
Mutatie geldmiddelen	toename	1.164