Resultaat | Ontwikkelen en wonen voor iedereen

Ontwikkelen en wonen voor iedereen

In onderstaande tabel geven we toelichtingen op verschillen in de baten en lasten ten opzichte van de actuele begroting 2025 die groter zijn dan 0,5 miljoen euro. Tevens wordt met een ‘I’ of ‘S’ inzichtelijk gemaakt of sprake is van een incidenteel of structureel voordeel respectievelijk nadeel.

		x € 1.000
Toelichting baten en lasten	I/S	Verschil actueel / realisatie
Baten		14.159
In 2025 is -4,734 miljoen euro tussentijdse winst genomen: -3,983 miljoen euro uit de grondexploitatie Leidsche Rijn Uitvoeringsprogramma, -1,007 miljoen euro uit de grondexploitatie Oudenrijn West en 0,256 miljoen euro uit de grondexploitatie Merwedekanaalzone deelgebied 4 Defensieterrein. Gekoppeld aan het voorstel over de uitwerking van de bestendige bekostigingssystematiek voor de groei van de stad die nodig is met het oog op besluitvorming over toekomstige investeringen, is bij de Voorjaarsnota 2025 besloten om de bijdrage die de gemeente ontvangt uit de door de rijksoverheid aangekondigde 'Realisatiestimulans woningbouw" te reserveren binnen de reserve grondexploitaties. Conform BBV-voorschriften zijn nog te ontvangen subsidies in 2025 reeds verantwoord (7,427 miljoen euro). Het resultaat op de verantwoorde bijdrage woningbouwimpuls Merwede (6,636 miljoen euro) betreft de egalisatie van bijdrage versus de daaraan gekoppelde kosten. Deze kasstromen zijn jaarlijks niet gelijk en worden geëgaliseerd via de reserve grondexploitaties. Dit heeft geen effect op het meerjarig verloop van de reserve.	I	9.329
Grondexploitatie Leidsche Rijn De gerealiseerde baten zijn 17,662 miljoen euro lager dan begroot. Dit is veroorzaakt door naar 2026 uitgestelde uitgiftes in Papendorp van 8,937 miljoen euro, in Leeuwesteyn Noord van 8,526 miljoen euro en overige uitgiftes van 0,199 miljoen euro.	I	-17.662
De gerealiseerde baten in de binnenstedelijke grondexploitaties zijn hoger dan begroot. Dit wordt onder andere verklaard door de administratieve verwerking van de winstneming 2024 van de grondexploitatie Merwedekanaalzone deelgebied 4 Defensieterrein en de egalisatie van de verantwoorde bijdrage woningbouwimpuls Merwede versus de daaraan gekoppelde kosten. Deze kasstromen zijn jaarlijks niet gelijk en worden geëgaliseerd via de reserve grondexploitaties	I	5.172
De gerealiseerde baten zijn 0,629 miljoen euro hoger dan begroot. Dit is vooral veroorzaakt door op derden verhaalde kosten voor de omgeving Sijpesteijn en de Knoop	I	629
Hogere baten door bijdragen voor de uitvoering van ruimtelijke ontwikkelingsprojecten, die vooraf niet zijn begroot.	I	666
De omzet op intentie- en anterieure overeenkomsten gesloten met ontwikkelende partijen in de stad was in 2025 hoger dan verwacht. Onderdeel van deze overeenkomsten is het verhalen van de plankosten. Zowel de baten als de lasten zijn 4,702 miljoen euro hoger dan begroot.	I	4.702
De gerealiseerde baten zijn 1,296 miljoen euro hoger dan begroot. Dit verschil wordt vooral verklaard door hogere opbrengsten voor verschillende Europese (project) subsidies).	I	1.296
De gerealiseerde baten op erfpachtbeheer zijn 0,606 miljoen euro hoger dan begroot. Dit positieve verschil wordt voornamelijk veroorzaakt door hogere opbrengsten uit de levering van bloot eigendom (0,378 miljoen euro), canonopbrengsten (0,115 miljoen euro) en overige opbrengsten (0,113 miljoen euro).Tegenover deze hogere baten staan ook extra lasten, die samenhangen met het erfpachtbeheer en de genoemde transacties.	I	606
De gerealiseerde baten op conversies en bestemmingswijzigingen erfpacht zijn 7,426 miljoen euro hoger dan begroot. Dit verschil wordt vooral verklaard door hogere opbrengsten uit de Conversieregeling Erfpachten 2017. In 2025 betreft dit 6,463 miljoen euro. De overige opbrengsten van conversies en bestemmingswijzigingen erfpacht zijn 0,963 miljoen euro hoger dan begroot.	I	7.426
Zowel de baten als de lasten in verband met het beheer van de strategische verwervingen zijn 3,105 miljoen euro hoger dan begroot.	I	3.105
Het negatieve resultaat op de leges omgevingsvergunningen (1,822 miljoen euro) wordt met name veroorzaakt door restitutie van legesgelden Merwede, voortkomend uit het raadsbesluit stimulering grote aanvragen. Anderzijds lagen de precario opbrengsten hoger (0,530 miljoen euro) door een aantal grote verbouwingen waarbij openbare grond werd ingenomen.	I	-1.292
Huisvesting Hogere baten dan begroot vanwege niet begrote flexpool subsidieontvangsten. Daarnaast hogere baten door terugbetaling specifieke uitkering en overige baten.	I	752
Overige baten (Stedelijke omgeving)		-576
Overige baten (Bebouwde omgeving)	I	6
Lasten		10.456
In 2025 is 2,519 miljoen euro gedoteerd aan de voorziening negatieve grondexploitaties om de risicovoorziening op het voor het Meerjaren Perspectief Ruimte, benodigde niveau te brengen. Daarnaast is 0,407 miljoen euro vrijgevallen uit de voorziening voor de negatieve grondexploitatie Stationsgebied om de voorziening met het geprognosticeerde eindsaldo van de geactualiseerde grondexploitatie te laten corresponderen.	I	-2.112
De gerealiseerde lasten zijn 14,848 miljoen euro lager dan begroot. Dit is veroorzaakt door uitgestelde civieltechnische en plankosten in de volgende deelprojecten: Haarrijn 4,721 miljoen euro; LR Uitvoeringsprogramma 2,900 miljoen euro; Leidsche Rijn Centrum 1,070 miljoen euro; Strijkviertel 0,866 miljoen euro; Overige kosten 0,201 miljoen euro. Daarnaast is de verrekening met de balanspost onderhanden werk 5,090 miljoen euro lager dan begroot. Dit zijn geen uitgaven, maar betreft de verrekening van lasten en baten van de grondexploitaties met de balans.	I	14.848
De gerealiseerde kosten in de binnenstedelijke grondexploitaties zijn hoger dan begroot door de verwerking van de financieel technische aanpassing van de bijdrage aan de mobiliteitshub XL en verschuivingen in de planning van onder andere de grondexploitaties Merwedekanaalzone OPG en Busstalling, Merwedekanaalzone deelgebied 4 en Beurskwartier. Daarnaast de egalisatie van de verantwoorde bijdrage woningbouwimpuls Merwede versus de daaraan gekoppelde kosten. Deze kasstromen zijn jaarlijks niet gelijk en worden geëgaliseerd via de reserve grondexploitaties	I	-3.742
De gerealiseerde lasten in de grondexploitatie Stationsgebied zijn 0,629 miljoen euro hoger dan begroot. De gerealiseerde lasten in de grondexploitatie Stationsgebied zijn 4,501 miljoen euro lager dan begroot door verschuivingen in de lasten van in uitvoering genomen werken, zoals Stationsplein Oost, Hollandse en Vlaamse Toren en omgeving Sijpesteijn.De verrekening met de balanspost onderhanden werk is 5,130 miljoen euro hoger dan begroot.	I	-629
De gerealiseerde kosten in de investeringsimpuls RSU zijn lager dan begroot door afwijking in de planning. Hiervoor geldt dat daadwerkelijke besteding van deze middelen in 2026 of verspreid over de komende jaren plaatsvindt.	I	7.326
De omzet op intentie- en anterieure overeenkomsten gesloten met ontwikkelende partijen in de stad was in 2025 hoger dan verwacht. Onderdeel van deze overeenkomsten is het verhalen van de plankosten. Zowel de baten als de lasten zijn 4,702 miljoen euro hoger dan begroot .Door diverse kleine afwijkingen zijn de overige lasten 0,47 miljoen euro lager dan begroot.	I	-4.655
De gerealiseerde lasten van Strategie, Lobby en Stedelijke sturing zijn 2,287 miljoen euro lager dan begroot. Voor de implementatie Omgevingswet is van het Rijk budget verkregen. De gerealiseerde lasten zijn 1,726 miljoen euro lager dan begroot. Dit komt doordat de besteding van deze middelen verspreid is over de komende jaren. Overige lasten zijn 0,561 miljoen euro lager dan begroot.	I	2.287
Zowel de baten als lasten in verband met het beheer van de strategische verwervingen zijn 3,105 miljoen euro hoger.	I	-3.105
De gerealiseerde lasten zijn lager doordat inzet van medewerkers in het ruimtelijk domein wordt doorbelast naar de verschillende projecten en ruimtelijke opgaven. Deze inzet kon niet volledig conform begroting worden doorbelast, met name vanwege hoger ziekteverzuim en veel verlof.	I	-2.277
Huisvesting Per saldo lagere lasten dan begroot door lagere personele lasten dan begroot, en hogere lasten door terugbetaling van specifieke uitkering.	I	631
Er heeft een hogere doorbelasting van kosten plaatsgevonden van de RUD en netcongestie naar andere programma's (0,972 miljoen euro) er zijn minder kosten gemaakt voor de VRU, het Huurteam en oninbare debiteuren (1,427 miljoen euro) en hogere personeelskosten op vergunningverlening, met name door hogere inhuurtarieven (-0,442 miljoen euro).	I	1.956
Overige lasten (Stedelijke omgeving)		-49
Overige lasten (Bebouwde omgeving)	I	-23
Totaal saldo baten en lasten		24.615